Akreditif Nedir?

Akreditif Nedir?

Uluslararası ticarette riskin en aza indirilmesi için bir araç

İçindekiler
Kimler yer alır?
Nasıl çalışır?
İskonto oranı nedir?
Back-to-back akreditif nedir?
Teminat mektubu nedir?

Akreditif, esasen bir banka, bir bankanın müşterisi ve bir lehtar arasında yapılan bir finansal sözleşmedir. Genellikle ithalatçının bankası tarafından düzenlenen akreditif, lehtarın akreditifin şartlarını yerine getirdiği takdirde ödemesinin garanti edilmesini sağlar.

Ne için kullanılır?
Akreditifler, alıcı ve satıcı arasında karşılıklı güvenin olmadığı uluslararası ticaret işlemlerinde riski en aza indirmek için kullanılır.

Bir ithalatçıysanız, akreditif kullanmak, tedarikçinin gönderim yaptığına dair kanıt sunduktan sonra yalnızca mallar için ödeme yapmanızı garanti eder. Ayrıca, ihracatçıya herhangi bir ön ödeme veya depozito yapmanıza gerek olmadığı için nakit akışınızı korumanızı sağlar. Son olarak, akreditif, kredi değerini göstererek bir ihracatçıyla güvenilirliğinizi anında kanıtlar.

Bir ihracatçıysanız, akreditif, alıcının gönderdiğiniz malların bedelini ödememesi durumunda sigorta işlevi görür. Böyle bir durumda, finansal kurum kalan meblağı öder. Akreditif aynı zamanda teslimat şartları yerine getirildiği sürece ödemenizin garanti edilmesi sayesinde yasal risklere karşı da sizi korur.

İhracatçılar için, akreditif ayrıca, siparişi yerine getirebilmeniz için çalışma sermayesi kredilerine teminat olarak verilebilir.

Kimler Yer Alır?
Genellikle bankanın müşterisi, malların alıcısı yani ithalatçıdır. Alıcı, bankasıyla çalışarak akreditifi lehtara düzenlemesi için talepte bulunur.

Lehtar, ihracatçı, yani malın satıcısı veya tedarikçisidir.

Nasıl Çalışır?
Akreditif, ödeme yapılacağı şartları belirler.

Düzenleyen banka, genellikle müşterisinin (alıcı) adına, tüm şartların yerine getirilip getirilmediğini kontrol etmek ve akreditifin fonlarının serbest bırakılmadan önce gerekli tüm koşulların sağlanmasını sağlamak için hareket eder.

İskonto Oranı Nedir?
Bir akreditifin iskonto oranı olabilir. Bu, alıcının satıcıyla doğrudan anlaşma yapmamış olabileceği durumlarda geçerlidir. Belki bir aracı veya alıcının temsilcisi bu anlaşmayı düzenlemiştir. Bu durumda, alıcının bankası tarafından satın alınabilir olan gerçek tutarla akreditifin tam değeri arasındaki fark, aracı tarafından kazanılan komisyonu gösterir.

Back-to-Back Akreditif Nedir?
Back-to-back akreditifler, genellikle bir satıcının, bir ürünün üretiminin bir kısmını üçüncü bir tarafa satın alması veya taşerona devretmesi gerektiğinde ve bunun için nakit akışına sahip olmadığı durumlarda kullanılır.

Bu durumda, alıcı, lehtara (satıcıya) bir akreditif açar. Satıcı, akreditifi kendi bankasına alır almaz, daha düşük bir değerle ikinci bir akreditif başvurusu yapabilir. Bu ikinci akreditif, üçüncü taraf tedarikçinin bankasına gönderilir, böylece tedarikçi ödeneceğini bilir ve işlemi sürdürebilir.

Back-to-back akreditifler ayrıca, satıcı adına hareket eden bir tarafın komisyon ödemelerini garanti altına almak için de kullanılabilir.

Teminat Mektubu Nedir?
Türkiye dışındaki müşterilerle ticaret yapıyorsanız, onlar sizden iş yapmadan önce teminat sunmanızı isteyebilirler.

Teminat mektubu, sözleşme değerinin belirli bir yüzdesine eşdeğer olan bir teminat işlevi görür. Eğer sözleşmenizi yerine getirirseniz, teminat mektubu süresi dolar ve banka teminatınızı geri iade eder. Ancak sözleşmenizi yerine getirmezseniz, banka hemen belirtilen tutarı müşterinize öder.

Teminat mektubu, alıcının ödeme yapamaması durumunda da sizi koruyabilir. Böyle bir durumda banka, teminat mektubunun değerini size ödeyecektir.